СТРАХОВАНИЕ ПЕНСИИ

(англ. pension insurance) – вид страхования жизни, при котором страхователь единовременно или в рассрочку уплачивает страховой взнос, а страховщик берет на себя обязательство периодически выплачивать застрахованному пенсию в течение обусловленного срока или пожизненно. В зависимости от периода выплаты пенсия подразделяется на врйменнyю, выплачиваемую в течение определенного числа лет, и пожизненную, выплачиваемую до конца жизни застрахованного. Возможно С.п. к достижению определ. возраста, на случай инвалидности, потери кормильца и т.д. С.п. – метод создания более высокого уровня материальной защиты нетрудоспособных, дополняющий гос. пенсионное обеспечение (см. Пенсии). В качестве страхователя может выступать любая орг-ция, обеспечивающая повыш. пенсию своим работникам (коллективное, или групповое, страхование), и граждане, заключающие индивидуальные договоры. С 1988 по 1991 в быв. СССР проводилось страхование дополнит. пенсии, фонд к-рого наполовину формировался из взносов застрахованных, другую же часть предусматривалось получать из гос. бюджета. Обесценение денег разрушило это страхование, и в России широкого развития оно не получило. Федер. законы «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» (2001) и «О трудовых пенсиях в Российской Федерации» определяют порядок образования и страхования трудовых пенсий. Функции страховщика возложены на Пенсионный фонд РФ. В развитых странах получило распространение С.п. при долевом участии средств предпринимателя и самих работников. Существуют два осн. способа проведения С.п. на пр-тиях. Первый из них предназначается для обеспечения пенсией рабочих и служащих, второй – для управленческого персонала и др. высококвалифицир. работников. При первом способе пртие в каждом отработанном тем или иным лицом году «покупает» для него пенсию, оплачивая ее из своих средств. Затем этот взнос частично, а иногда и полностью компенсируется из средств профсоюза или заработка рабочего. При достижении застрахованным пенсионного возраста его пенсия будет равна сумме пенсий, «купленных» для него в каждом конкретном году (т.е. каждый год покупается у частной страховой компании отсроченная, единовременно оплаченная пожизненная страховая рента). При втором способе каждый член группового договора делает взносы в пенсионный фонд в определ. проценте от заработной платы. Взносы аккумулируются в фонде на пр-тиях. Размер пенсии заранее не фиксируется. Он определяется в момент ухода на пенсию. Тогда из фонда изымаются взносы данного сотрудника, предприниматель доплачивает определ. сумму и «покупает» для него у страховой компании пенсию. Эта система страхования называется «депозитно-административный пенсионный план», поскольку предназначена для обеспечения пенсией администрации пр-тий и основана на предварит. депонировании (накапливании) средств. Подобный вид страхования может включать условие участия в прибылях страховой компании. Тогда размер пенсии изменяется в зависимости от прибылей и убытков. Когда по месту работы нет группового страхования, открывают т.н. индивидуальные пенсионные счета на пр-тиях, к-рые выступают в качестве страховщика. Условия обеспечения пенсией по старости включаются в коллективный договор рабочих и служащих с предпринимателями. Широкое развитие получило также С.п. полностью за счет средств граждан.